Möte 2025-09-24

Barn- och utbildningsnämnden ska godkänna dagordningen för dagens sammanträde.

Barn- och utbildningsnämnden ska utse en justerare att jämte ordförande justera dagens protokoll.

Barn- och utbildningsnämnden prognostiserar ett negativt resultat med -1 700 tkr

Budgeten består av den kommunfullmäktige beslutade budgetramen, enligt §156 den 2024-11-25, på 221 362 tkr. Därefter har budgetramen justerats med tillskott för kapitaltjänstkostnader, budget för interna köp/sälj, lönerevision och förändring i PO-pålägg samt hyresjusteringar.

Prognosen för Barn- och utbildningsnämnden vid delåret ger ett negativt resultat på – 1 700 tkr.

Orsaker är dels en negativ avvikelse på interkommunala ersättningar och bidrag till fristående med cirka – 1 600 tkr där största avvikelse är på verksamheterna förskola och anpassad grundskola dels minskat Maxtaxa med – 420 tkr. Utöver hade barn- och utbildningsförvaltningen extra kostnader för flytt på cirka 200 tkr för förskoleverksamheten.

Förskole- och fritidshemsavgifter prognostiserar en positiv avvikelse med cirka 1 500 tkr prognosen inkluderar efterdebitering för 2023 på 600 tkr.

De totala personalkostnaderna är lägre jämfört med förgående årsperiod. Verksamheterna förskoleklass och grundskola prognostiserar en positiv avvikelse med 1 100 tkr vilken delvis kan förklaras av ökad återhållsamhet och mer effektiv personalplanering. Verksamheten förskola prognostiserar en negativ avvikelse för personalkostnader på – 2 900 tkr, vilket beror på personal utöver budget, extra kostnader i samband med uppsägningar samt resursförstärkning för barn med medicinska behov. Ovanstående underskott har uppstått till största delen under perioden januari till augusti.

Förskolan har vidtagit åtgärder för att hålla driftbudget och bland annat minskat personalstyrka med 8,65 årsarbetare. Effekten av besparingen minskar på grund av att de extra kostnaderna för barn med medicinska behov kvarstår, samt att snittlönerna ökat i och med en ökad andel förskollärare under höstterminen.

I prognosen är inräknat statsbidrag på ca 20 700 tkr från Skolverket och övriga statliga myndigheter vilket förklarar den positiva avvikelsen på intäkterna. Statsbidraget används främst för personalförstärkning, insatser som ökar elevernas lärande, inköp av pedagogisk verksamhet, kompetensutveckling samt ”Skolförbättring för alla” i samverkan med forskare.

Osäkerheter i prognosen

·         Interkommunala ersättningar och bidrag till fristående verksamheter

·         Statsbidrag- statsbidragen godkänns i efterhand.

·         Barn och elevers behov av extra stöd

Måluppfyllelse

Barn- och utbildningsnämnden har satt upp flera mål föra förbättra kvalitén inom förskola och skola, Måluppfyllelsen varierar vid delårsuppföljningen. Några mål uppnås medan andra mål visar en positiv trend medan andra mål inte uppfylls. Fortsatt arbete sker på alla nivåer inom förvaltningen för att öka måluppfyllelsen.  

Barn- och utbildningsnämnden får information om slutbetyg för årskurs 6 och 9, antagningsstatistik samt genomströmning i gymnasiet.

Enligt reglemente för intern kontroll av ekonomi och verksamhet ska respektive nämnd fastställa en internkontrollplan för varje budgetår. Kontrollplanen visar vilka områden och rutiner som ska omfattas av granskning en viss period. Valet av granskningsområdet ska motiveras utifrån en bedömning av väsentlighet och risk. Det innebär att områden där sannolikheten att fel uppstår och får allvarliga konsekvenser ska prioriteras. Under 2025 har nämnden beslutat om nedan områden för internkontroll. Områdena följs av resultat från uppföljning för 2025.

Kontroll av rapportering av delegationsbeslut – vissa brister
Kontroll av samtal vid upprepad korttidsfrånvaro - visar inga brister
Kontroll av rektors nivå för det systematiska kvalitetsarbetet- visar vissa brister
Kontroll av direktupphandling inköp över 100 tkr- visar vissa brister

Förslag till sammanträdesplanering år 2026 för barn- och utbildningsnämnden har upprättats. Föreslagna datum för 2026 är följande:

AU BOU 

11 februari 25 februari

11 mars 25 mars

8 april 22 april

6 maj 20 maj

3 juni 17 juni

9 september 23 september

7 oktober 21 oktober

4 november 18 november

2 december 16 december

Skolchef Eva Gustavsson ges möjlighet att informera barn- och utbildningsnämnden.

Ordförande anmäler fattade delegationsbeslut.

Meddelanden inkomna sedan föregående sammanträde redovisas och läggs till handlingarna.